会计数据成融资“通行证”

3月4日，位于老河口市的湖北欧标防火材料科技有限公司（以下简称欧标防火），负责人肖飞正在指挥工作人员将防火板材等产品发往省外。“以前没想到，通过会计数据还能贷款，无抵押、无担保，纯粹靠信用，方便又高效。”他坦言，去年拿到的3笔会计数据增信贷款，对今年的生产经营作用很大。“还未到出货的高峰，正好可以用来买原材料，手头资金周转也方便。”言语中，肖飞对今年信心满满。

这样的好事，肖飞是从老河口市慧鑫财税服务有限公司知道的。慧鑫财税公司多年来代理欧标防火的会计记账等业务。

“连续5年信用等级为A，业务数据与财务数据吻合，风险检测结果良好……”凭借对欧标防火的了解，慧鑫财税咨询公司法人代表李惠第一时间向肖飞推荐了财政部在湖北试点的会计数据增信贷款业务。接到刘惠的申请后，老河口市财政局积极对接工行老河口支行、建行老河口支行、广发银行武汉分行，通力打通企业、银行、税务间的数据壁垒。去年8月、9月、11月，三个银行累计为欧标防火贷款近550万元。

“建行的贷款申请，全部在手机上操作，十分钟后就放款了。”肖飞介绍，会计数据增信贷款，手续简便，利率也低。

省财政厅会计处负责人表示，这是我省在全国首创的一条以会计数据增信服务小微企业融资的新路径。截至目前，我省已全面开展试点，基于会计数据增信模式累计为120家小微企业授信2亿元，发放贷款13617万元。率先试点的襄阳，凭借优质会计数据，累计为96家小微企业授信1.72亿元，发放贷款11040万元。

一直跟踪研究此事的中南财经政法大学会计学院政府会计研究所执行所长潘晓波认为，湖北的实践大大提升了财务数据的可信度与可用性，疏通了堵点，实现了财务数据变成金融资产，提升了企业数据资产的价值，解决了小微企业融资难的痛点，是新质生产力的表现，值得在更大范围内推广，同时也有利于企业进一步优化管理、强化产业链整合。

湖北经验辐射全国9省市

数据变资产，前提是数据真实可靠。湖北推进财政部制定的电子凭证会计数据标准应用，从来源上确保发票真实可验，从过程中规范账务处理，从输出端统一数据口径，改变了小微企业原先粗放式会计记账模式，提升了会计信息的真实性和可信度。截至目前，全省有35家代理记账机构使用标准化全流程处理的财务软件为2401家小微企业进行了会计核算。

2020年12月31日，在全国财政工作会议上，襄阳经验作为会议参阅材料被财政部会计司宣传推广。2023年7月，财政部在湖北和山西开展试点，并要求湖北将试点范围由襄阳扩大到全省。

为进一步畅通数据流通渠道，湖北省会计信息化综合服务平台联通小微企业会计数据，并与湖北省电子税务系统、省中小企业融资信用平台（鄂融通）、省社会信用信息服务平台等9个平台实现对接，促成财务、纳税、信用等多维度数据的共享共用和数据之间的交叉验证，让小微企业的画像更加精准。随着试点在全省推广，武汉、潜江、随州等地的小微企业也享受到试点红利。

2024年4月，财政部将试点范围扩大至北京、河北、上海等9个省市。

为了让数据价值“聚势赋能”，湖北着力解决小微企业融资中信息“不对称”问题，建立“财政+平台+企业+银行”的联动机制。600多个贷款场景指标，能够形成支持金融机构开展贷前尽调和审核、贷中风险管理和贷后评估的增信报告，降低贷款门槛、缩短审批周期、节省担保费用，真正将“大数据”变成“金钥匙”。目前我省已与19家金融机构协调了66个金融产品上线，先后推出“出口E贷”“经营快贷”“创新积分贷”等特色产品。3月3日，武汉市某纸业有限公司在湖北省会计信息化综合服务平台提交创新积分贷申请，很快获得了银行300万元授信，解了燃眉之急。

来源：湖北日报全媒记者 张爱虎 通讯员 陈敏